¿Cómo determino y corroboro un perfil de riesgo AML?

¿Cómo determino el perfil de riesgo?

Esta pregunta la recibimos a menudo. Dentro de la LMA, encontramos un perfil de riesgo bajo, medio y alto. Usted elige su perfil de riesgo y el tipo de investigación de seguimiento en función de la información proporcionada por el cliente. A continuación, se presenta una breve descripción de los tres tipos de perfil de riesgo.

Bajo 

• Empresa cotizada (filial de propiedad absoluta) 
• Agencia gubernamental 
• Parte regulada, como un fondo de inversión 

Una empresa que cotiza en bolsa, o su subsidiaria de propiedad absoluta, es supervisada de tal manera que, al igual que una agencia gubernamental u otra parte regulada, se clasifica como que tiene un perfil de bajo riesgo. 

Medio  
Este es el punto de partida de AML. Cada cliente tiene un perfil de riesgo medio por defecto hasta que demuestre lo contrario. En función de varios factores, usted determina si esto es correcto.

Alto 
Usted determina un perfil de alto riesgo basado en:

• País de alto riesgo
• Persona Políticamente Expuesta (PEP)
• Estructura de la empresa
• Actividad/industria
• Naturaleza de la transacción/servicio 

¿Qué apunto para explicar el perfil de riesgo?

A veces vemos la nota de un abogado en un archivo que dice: "Bajo riesgo, porque hemos estado con este cliente toda la vida". Desafortunadamente, ese no es un razonamiento de cumplimiento normativo. Nuestro consejo es que haga la evaluación final solo cuando haya reunido toda la información y tenga una imagen completa de su cliente. Lo que escribes a continuación es un mini resumen de tu observación. Usted elige el perfil de riesgo y describe por qué. 

Estamos involucrados en varias empresas como oficial de cumplimiento. A la hora de evaluar los archivos, en el caso de un perfil de riesgo medio escribimos lo siguiente: 

• En qué país se encuentra el cliente; 
• Si la estructura corporativa es transparente; 
• En qué país reside la UBO;
• Si el cliente figura en las listas de sanciones;
• Si se han identificado otras particularidades en relación con los servicios para el cliente y la actividad o sector/industria en la que opera el cliente. 

Es básicamente una breve lista de posibles riesgos y si se han identificado particularidades. En un artículo anterior, explicamos qué es exactamente lo que filtras y en otro artículo discutimos qué documentos necesitas para la identificación y verificación. 

A continuación, se presentan otros tres ejemplos de una declaración para cada perfil de riesgo: 

• Perfil de bajo riesgo 

"El cliente es una subsidiaria de propiedad total de una compañía que cotiza en los Estados Unidos. La bolsa de valores está regulada por la SEC. No se observaron otras peculiaridades con respecto a la actividad y los servicios del cliente".

• Perfil de riesgo medio 

"El cliente está establecido/reside en los Países Bajos. El representante también UBO reside en los Países Bajos y tiene la nacionalidad neerlandesa. La estructura accionarial no es compleja y totalmente transparente. No se observaron otras peculiaridades con respecto a la actividad y los servicios del cliente". 

• Perfil de alto riesgo 

"El cliente está basado / vive en un país de alto riesgo. La estructura accionarial es compleja, pero la construcción de la estructura se puede explicar lógicamente. No se han observado otras peculiaridades con respecto a la actividad y los servicios del cliente".  

En resumen, no hay necesidad de escribir un ensayo. Sin embargo, preste un momento de atención a los países involucrados, los UBO, la estructura corporativa, si hay algún problema con el seguimiento en la lista de sanciones y cualquier otra peculiaridad, como si los servicios son apropiados para el sector / industria en el que opera el cliente. 

¿Qué investigación realizo en función del perfil de riesgo?

Una vez que haya determinado, justificado y registrado, el perfil de riesgo para su cliente, dé el siguiente paso: la investigación. El tipo de investigación que realice generalmente depende del perfil de riesgo.

Investigación simplificada 
Realiza una investigación simplificada en una empresa cotizada (subsidiaria de propiedad absoluta) o agencia gubernamental / parte regulada.

Investigación regular
Este tipo de investigación es el punto de partida para los perfiles de riesgo medio. Si evaluamos expedientes, escribimos, en el caso de una investigación periódica, que no hay razón para llevar a cabo una investigación simplificada/mejorada.

Investigación mejorada  
Usted lleva a cabo una diligencia debida mejorada cuando el perfil de riesgo es alto. En esta investigación, se observa el origen de las acciones, la estructura accionarial, los puntos de atención con respecto a los recursos de la transacción, etc. Si marca la casilla "investigación mejorada" en RegLab, las preguntas adicionales aparecerán automáticamente. En función de sus respuestas, se le guiará a través de varios flujos de trabajo. ¡Muy conveniente!

A veces, un cliente con un perfil de bajo riesgo aún puede requerir una diligencia debida mejorada. Por ejemplo, si el cliente quiere establecer una empresa en un país de alto riesgo. El perfil de riesgo aún puede establecerse en bajo, mientras que debe realizar un escrutinio mejorado porque un país de alto riesgo está involucrado en la transacción. Esto no sucederá a menudo en la práctica. Sin embargo, nos gustaría informarle de las excepciones que encontramos. 

¿Qué redactamos para cada tipo de investigación? Ejemplos prácticos: 

Adicionalmente, escribe el tipo de investigación y su razonamiento y resultado. Aquí hay algunos ejemplos.

• Investigación simplificada 

"El cliente es una subsidiaria de propiedad total de una compañía que cotiza en los Estados Unidos. La bolsa de valores está regulada por la SEC. Por lo tanto, no se plantea el UBO y la investigación simplificada es apropiada ".

• Investigación regular  

"No hay razón para llevar a cabo una investigación simplificada / mejorada".
 

• Investigación mejorada 

"El cliente tiene su sede en un país de alto riesgo y tiene una estructura internacional. La razón de la construcción de la compleja estructura accionarial es conocida y plausible. Por lo tanto, la investigación mejorada se considera apropiada".