Clasificación del riesgo
Siempre se debe realizar una debida diligencia con el cliente para establecer y verificar la identidad del cliente. El aspecto de esta investigación depende del tipo de cliente, la relación comercial y el nivel de riesgo del cliente. En general, siempre se lleva a cabo primero una investigación regular. Esta investigación se realiza antes de que se celebre un acuerdo comercial y se preste el servicio. Registra y almacena la identidad del cliente y otros datos durante cinco años. En una investigación de cliente, se observan los antecedentes del cliente, lo que usted mismo hará por el cliente y cuánto riesgo existe de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. El perfil de riesgo del cliente determina entonces el tipo de investigación:
- Estándar: investigación periódica de clientes
- Bajo riesgo: investigación simplificada de clientes
- Alto riesgo: investigación estricta de clientes
Selección regular de clientes
Este tipo de investigación es el punto de partida para los perfiles de riesgo medio. En una investigación de cliente normal, primero se verifica y registra la identidad del cliente. Cuando el cliente es una persona jurídica, también se determina la Titularidad Real. El Titular Real, es la persona que es el propietario final de la entidad legal y tiene autoridad real sobre ella. Cuando alguien tiene más del 25% de las acciones o derechos de voto, hay un beneficiario final. Como organización, necesita saber cuál es el propósito de la relación comercial. Esto también debe establecerse y registrarse. Esto es especialmente importante porque mientras tanto también deben realizarse controles continuos. En algunos casos, también se puede investigar el origen de los fondos. En ese caso, se examinará el origen de los fondos utilizados en la relación comercial o transacción.
También es importante establecer y verificar la identidad de la persona física que representa al cliente. Una vez que todo está verificado y acordado, se puede concluir la debida diligencia del cliente.
En algunos casos, la debida diligencia regular con el cliente puede no ser suficiente. A continuación, tendrá que llevar a cabo una investigación mejorada.
Selección de clientes mejorada
Cuando la debida diligencia regular con el cliente no es suficiente, se debe llevar a cabo una diligencia debida reforzada con el cliente. Una diligencia debida reforzada se lleva a cabo cuando existe un mayor riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. Esto depende de los siguientes requisitos:
- Antes de la investigación, se sospecha de un mayor riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
- Cuando el cliente o Titular Real es un PEP.
- Si hay transacciones o patrones de transacciones complejos e inusualmente grandes, sin un propósito económico o legal claro.
- Si la Comisión Europea (CE) ha designado el estado donde el cliente reside, tiene su sede o domicilio como un estado de mayor riesgo.
Además de los requisitos anteriores, como organización también hay que tener en cuenta ciertos factores de riesgo. Estos factores de riesgo pueden ser diferentes en cada país, pero son principalmente factores de riesgo relacionados con el cliente (factores de riesgo relacionados con el producto, el servicio, la transacción, la geografía o el canal de entrega).
💡La debida diligencia del cliente mejorada solo es necesaria para los clientes que pueden clasificarse como de alto riesgo. La debida diligencia del cliente mejorada es básicamente el proceso de investigar más a fondo la reputación y los antecedentes del cliente después de verificar su identidad. Este paso está diseñado para proteger a la empresa de hacer negocios sin saberlo con una persona o entidad que representa un alto riesgo de lavado de dinero o es más vulnerable a la corrupción.
Selección simplificada de clientes
Cuando el riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo es bajo, puede ser suficiente una diligencia debida simplificada del cliente. Sin embargo, esto depende de las circunstancias aplicables dentro de su propia diligencia debida con el cliente y puede variar de un caso a otro. Por lo tanto, la entidad debe recopilar datos suficientes para determinar si se puede llevar a cabo una diligencia debida simplificada con respecto al cliente. También hay que tener en cuenta los factores de riesgo. Hay ciertos grupos de clientes para los que una diligencia debida simplificada del cliente es suficiente, por ejemplo:
- Empresas cotizadas en las que se conoce el Titular Real
- Empresas / Instituciones públicas
La razón de esto es que este tipo de organizaciones ya están bajo dicha supervisión y, por lo tanto, el riesgo de blanqueo de capitales es significativamente bajo.
¿Qué anotas para cada tipo de investigación? Casos de estudio
Debe justificar la elección del tipo de investigación. Estos son algunos ejemplos:
- Investigación simplificada
"El cliente es una subsidiaria de propiedad total de una empresa estadounidense que cotiza en bolsa. La bolsa de valores está regulada por la SEC. Por lo tanto, no se plantea ningún Titular Real y es apropiado un examen simplificado"
- Investigación periódica:
"No hay razón para llevar a cabo investigaciones simplificadas o reforzadas"
- Investigación reforzada
"El cliente se encuentra en un país de alto riesgo y tiene una estructura empresarial internacional. La razón para construir la compleja estructura accionarial es conocida y plausible. Por lo tanto, se considera apropiado una investigación más intensa".
