¿Qué son los (Pseudo)UBO?
Empecemos por lo básico. UBO son las siglas de Titular Real en inglés, que se refiere a la persona que, en última instancia, posee o controla una entidad legal (una empresa, fundación o asociación). Por lo general, se trata de alguien que posee directa o indirectamente más del 25% de las acciones o los derechos de voto. Una entidad jurídica puede tener uno o más UBO (o pseudo-UBOs). Los Tirulares Reales deben estar inscritos en el registro de titularidad real, un requisito derivado de la Directiva Europea contra el Blanqueo de Capitales (AMLD5).
Pero ¿qué es un pseudo-UBO? Si nadie dentro de la organización tiene más del 25% de la participación o el control, se nombra a un pseudo-UBO. Se trata de "personas físicas" que ocupan puestos de alta dirección. El tipo de entidad jurídica o empresa determina quién puede entrar en esta categoría. Por lo general, es uno de los directores. El nombramiento de uno o más pseudo-UBO suele ser una opción alternativa. Esto es menos común para las empresas, pero más frecuente para las fundaciones y asociaciones.
El registro de UBO indicará que la persona registrada es un UBO designado (pseudo-UBO) y no un UBO "real". La identidad de los pseudo-UBO puede verificarse a través de una fuente fiable, como la Cámara de Comercio.
¿Por qué los pseudo-UBO son relevantes para abogados, profesionales del derecho y asesores de inversiones?
Usted se preguntará: «¿Por qué debería yo, como abogado o asesor de inversiones, prestar atención a esto?». La respuesta es sencilla: normas y reglamentos. En los últimos años, los requisitos para identificar las UBO se han vuelto más estrictos, y no reconocer una (pseudo)UBO puede acarrear importantes consecuencias jurídicas y sanciones económicas.
1. Leyes y Reglamentos
La legislación destinada a prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (como la Wwft holandesa) requiere que conozcas la estructura de UBO de tus clientes o inversores. El incumplimiento puede resultar en multas y pérdida de confianza de clientes e inversores. Se espera que cada cliente esté correctamente identificado.
2. Requisito de identificación
En los servicios jurídicos, es obligatorio identificar a los (pseudo)UBO. Este es un paso esencial para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. De acuerdo con la Directiva Europea contra el Lavado de Dinero (AMLD5), los proveedores de servicios legales están legalmente obligados a evaluar minuciosamente a sus clientes e identificar a sus UBO. Esto se aplica no solo a los UBOs but also to pseudo-UBOs, including directors who have influence over the entity but do not formally hold an ownership interest.
3. Controles de supervisión
El requisito de identificación de los (pseudo)beneficiarios finales afecta directamente a los controles de supervisión. Los supervisores supervisan el cumplimiento de las regulaciones AML. Durante estas comprobaciones, el supervisor evalúa si la empresa ha identificado correctamente a sus clientes y a los (pseudo)beneficiarios finales. Un archivo incorrecto o incompleto puede tener consecuencias financieras.
4. Riesgos financieros
No son solo las multas las que pueden perjudicar a su empresa. Los riesgos de involucrarse en fraudes o actividades delictivas pueden tener graves consecuencias financieras para su empresa o fondo. Ciertamente, no desea que sus inversiones o clientes se vean afectados negativamente por estas estructuras ocultas.
Consejos prácticos para identificar pseudo-UBOs
Es importante contar con un sólido proceso de diligencia debida para identificar a los pseudo-UBO. Para que quede más claro, aquí tienes algunos consejos prácticos:
- Revise las estructuras corporativas: Examine cuidadosamente las capas de las empresas y quién está detrás de ellas. Esto puede ayudar a descubrir estructuras sospechosas.
- Haga preguntas: Plantee preguntas críticas sobre las estructuras de propiedad y el origen de los fondos. No olvide hablar sobre los estatutos y los poderes notariales.
- Utilice herramientas de detección: Hay muchas herramientas disponibles hoy en día que pueden ayudar a analizar las estructuras de UBO. Piense en nuestro software RegLab.
- Manténgase alerta: Al mantenerse alerta, realizar una investigación exhaustiva y colaborar con expertos como RegLab, puede asegurarse de que su organización permanezca segura y cumpla con la normativa AML. No corra riesgos y mantenga siempre al UBO a la vista.
- Mantener registros: El monitoreo continuo puede marcar la diferencia entre recibir una multa o solo una advertencia. Asegúrese de mantenerse informado sobre los cambios en su gestión de clientes.
RegLab desempeña un papel importante en el aumento del conocimiento y la concienciación sobre la lucha contra el blanqueo de capitales. Al proporcionar archivos, herramientas y capacitación actualizados, ayudamos a las empresas a cumplir con AML y minimizar los riesgos. Tanto si es abogado como gestor de fondos, siempre puede confiar en la experiencia de nuestros expertos en lucha contra el blanqueo de capitales.
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