Skip to content

Trade-Based Money Laundering

Header-Blog-RegLab-TBML

Summary

Trade-Based Money Laundering. Één van de lastigste vormen van witwassen om te herkennen. In dit artikel leggen we uit wat deze vorm van witwassen is en hoe je deze herkent.

Een nieuwe methode

Er bestaan verschillende vormen van witwassen en terrorismefinanciering. De meest bekende vorm is het witwassen via contant geld. Nu is er een nieuwe vorm in de omloop. En dit is ook gelijk de meest complexe vorm van witwassen: Trade-Based Money Laundering.

 

Wat is Trade-Based Money Laundering (TBML)

Trade-based Money Laundering (hierna TBML) omvat diverse methoden om geld wit te wassen of terrorisme te financieren. Deze vorm maakt specifiek gebruik van handelsstructuren om de herkomst van geld uit illegale bronnen te verhullen of om het voor terroristische doeleinden in te zetten.

Volgens de FATF moet er aan de onderstaande voorwaarden worden voldaan om te kunnen spreken van TBML:

  • Er moet sprake zijn van criminele winsten/waarde;
  • Het doel is om deze waarde te verplaatsen door middel van de handel in producten; 
  • Deze verplaatsing moet resulteren in een legitimatie. Het criminele geld moet een ogenschijnlijk legale status verkrijgen.

De technieken van TBML variëren in complexiteit en worden vaak in combinatie met andere methoden voor witwassen of terrorismefinanciering gebruikt. Het bestaat vaak uit de volgende twee constructies:

  • Criminelen creëren een netwerk van bedrijven waar ze bij betrokken zijn, variërend van actieve operationele ondernemingen tot brievenbusfirma's met onduidelijke activiteiten.
  • De prijs, hoeveelheid of kwaliteit van import- of exportgoederen wordt verdraaid.

TBML komt in vrijwel elke sector voor, maar enkele sectoren zijn het meest populair. Het gaat hier vooral om sectoren waarbij de waarden van de goederen lastig vast te stellen is, of fluctueert. Zo is de kunstmarkt een ideale sector voor witwassen. Dit is zo vanwege de verschillende unieke aspecten van kunst, zoals de subjectieve waarde en de geheimhouding van veilinghuizen over de identiteit van de koper en verkoper. Ook de edelmetalen, telefoons, auto-onderdelen, voertuigen en vaartuigen komen in dit rijtje van populaire witwassectoren voor. 

 

Hoe herken ik TBML?

Bij veel vormen is er volgens AMLC sprake van een vorm van documentfraude:

  • Over- en onderfactureren
  • Over- en onderverschepen
  • Ghost/Phantom shipping (niets verschepen maar wel factureren)
  • Meervoudig factureren van goederen
  • Onjuiste omschrijving van goederen

Door de goederen- en geldstroom te volgen ontdekken voornamelijk banken een vorm van TBML bij een cliënt. Het is enorm lastig om TBML te herkennen als je geen inzage hebt in de transacties van de cliënt. Toch is het belangrijk om alert te zijn. De werkwijze van de desbetreffende cliënt kan variëren, maar hieronder enkele red flags die je kan herkennen:

  • De naam van de betalende partij verschilt van die van de cliënt.
  • De transactie komt uit een ander land dan waar de cliënt is gevestigd.
  • Er worden goederen verhandeld die niet passen bij de reguliere activiteiten van het bedrijf.
  • De herkomst van vermogen is onduidelijk of klopt niet. 
  • De organisatie heeft zeer lage of juist opvallend hoge winstmarges ten opzichte van de sector.
  • Het gebruik van privé e-mailadressen in plaats van zakelijke.
  • Weinig tot geen informatie willen verstrekken tijdens het cliëntenonderzoek.

Één indicator hoeft niet meteen te betekenen dat je te maken hebt met TBML. Wél is dit aanleiding voor een verscherpt onderzoek.

 

 

Tags