Een nieuwe methode
Er bestaan verschillende vormen van witwassen en terrorismefinanciering. In een eerder artikel spraken we over Trade-Based Money Laundering (TBML). In dit artikel gaan we dieper in op een soortgelijke manier van witwassen: Service-Based Money Laundering (SBML).
Wat is Service-Based Money Laundering (SBML)
Service-based Money Laundering (hierna SBML) maakt specifiek gebruik van dienstverlening of ontastbare goederen om de herkomst van geld uit illegale bronnen te verhullen of om het voor terroristische doeleinden in te zetten.
Er moet volgens de FATF aan de onderstaande voorwaarden worden voldaan om te kunnen spreken van SBML:
- Er moet sprake zijn van criminele winsten/waarde;
- Het doel is om deze waarde te verplaatsen door middel van de handel in diensten;
- Deze verplaatsing moet resulteren in een legitimatie. Het criminele geld moet een ogenschijnlijk legale status verkrijgen.
De SBML technieken variëren qua complexiteit en worden vaak gecombineerd met andere methoden voor witwassen of terrorismefinanciering. Het bestaat vaak uit de volgende twee constructies:
- Criminelen creëren een netwerk van bedrijven waar ze bij betrokken zijn, variërend van actieve operationele ondernemingen tot brievenbusfirma's met onduidelijke activiteiten.
- De prijs, hoeveelheid of kwaliteit van diensten wordt verdraaid.
SBML komt voornamelijk voor in de volgende sectoren:
- Aanbieders van kansspelen, met name online gokdiensten
- Softwareleveranciers, waaronder gaming- en bedrijfssoftware
- Financiële diensten, waaronder vermogensbeheer van cryptovaluta
- Advies- en consultancydiensten
- Handelsmerken
Hoe herken ik SBML?
Door de geldstromen te volgen, detecteren vooral banken vaak een vorm van SBML bij een cliënt. Het is uitdagend om SBML te identificeren zonder inzage te hebben in de transacties van de cliënt. Desondanks is het belangrijk om waakzaam te zijn. De werkwijze van de betreffende cliënt kan variëren, maar hieronder enkele red flags die je kan herkennen:
- Meervoudig factureren van diensten
- Onjuiste omschrijving van diensten
- Er worden diensten verhandeld die niet passen bij de reguliere activiteiten van het bedrijf.
- Over- en onderfactureren
- De naam van de betalende partij verschilt van die van de cliënt.
- De transactie komt uit een ander land dan waar de cliënt is gevestigd.
- De herkomst van vermogen is onduidelijk of klopt niet.
- De organisatie heeft zeer lage of juist opvallend hoge winstmarges ten opzichte van de sector.
- Het gebruik van privé e-mailadressen in plaats van zakelijke.
- Weinig tot geen informatie willen verstrekken tijdens het cliëntenonderzoek.
Een enkele indicator hoeft niet onmiddellijk te duiden op SBML. Het is echter wel reden voor een verscherpt onderzoek.
